古着転売の確定申告やり方ガイド｜経費計上できるもの一覧と節税テクニック

こんにちは、イクメンパパです。

古着転売を始めて約2年。メルカリやラクマで毎月15～20万円程度の売上が出るようになった僕ですが、去年の確定申告で大失敗しました。

経費計上を甘く見ていたせいで、本来なら節税できたはずの約8万円を余計に税金で払ってしまったんです。その時の税理士さんとの面談で「もっと早く相談してくれていたら…」と悔しい思いをしました。

古着転売の利益が増えてくると、確実に避けられないのが「確定申告」です。あなたも今、こんな不安を抱えていませんか？

古着転売で稼いだら確定申告は必須？
どこまでが経費として計上できるのか分からない
税務調査が怖い…
確定申告のやり方が複雑すぎて理解できない

僕も最初はそうでした。普通の会社員だった僕にとって、確定申告なんて未知の世界。でも今は毎年スムーズに対応できるようになりました。

この記事では、実際に僕が経験した失敗と学びをベースに、古着転売の確定申告のやり方から経費計上できるもの一覧、そして実践的な節税テクニックまでを、イクメンパパ目線で解説していきます。

古着転売は確定申告が必須？いくらから対象になる？

まず最初に重要な質問から始めましょう。「古着転売の売上がいくらになったら確定申告しなければいけないのか？」

これを知らずに放置している人、実は結構多いんです。僕の友人の中にも「月に5万円程度だから大丈夫でしょ」と言っている人がいますが、それは間違いです。

会社員の副業における確定申告ルール

会社員であるあなたが古着転売をしている場合、確定申告の対象になる基準は以下の通りです：

給与所得以外の所得が年間20万円を超える場合→ 確定申告が必須
給与所得以外の所得が年間20万円以下の場合 → 確定申告は不要（ただし住民税申告は別）

重要なのは「売上」ではなく「所得（利益）」という点です。

例えば、僕の場合を見てみましょう：

年間売上：250万円
仕入原価（商品代金）：120万円
配送料：15万円
5WINSなどの仕入れ経費：8万円
その他経費：12万円
所得（利益）：95万円

この場合、所得が95万円なので確実に確定申告の対象になります。

フリマアプリの売上は要注意

メルカリやラクマで販売する場合、注意が必要なのは「1,000円以上の商品を売った場合の利益は原則課税対象」という国税庁のガイドラインです。

つまり、古着転売は「不用品の処分」ではなく「営利目的のビジネス」と見なされるわけです。僕も最初「古着なんて不用品だから税務申告の対象外かな」なんて甘い考えを持っていました。大間違いです。

古着転売で経費計上できるもの完全リスト

確定申告で最も重要なのが「経費の計上」です。経費を正しく計上できれば、その分税金を減らすことができます。僕が去年失敗した理由も、この経費計上を不完全にしていたからなんです。

ここでは、古着転売で実際に計上できる経費を具体的に列挙します。

商品仕入れ関連の経費

これは最も基本的な経費です。

商品代金：メルカリ、ラクマ、Instagramなどで仕入れた古着の代金
5WINSなどの問屋利用料：韓国古着問屋の会員費や仕入代金。僕は月平均3～4万円程度を5WINSに支払っていますが、これは全て経費です
国際送料（韓国から日本への配送料）：5WINSで商品を仕入れた際の送料は重要な経費
関税・通関手数料：韓国から輸入する際の関税
クレジットカード手数料：商品購入時の手数料

特に韓国古着問屋を使っている場合、国際送料や関税は軽視されがちですが、年間で見ると結構な金額になります。

配送・発送関連の経費

古着を販売する際の配送料は全て経費です。

ゆうゆうメルカリ便やらくらくメルカリ便の送料：これが一番多い経費。年間で約15万円
ラクマかんたん配送の送料
発送用段ボール・緩衝材・ガムテープなど：実は結構な金額になります。僕は月2,000円程度
商品保護用のビニール袋・プチプチ
宛名シール・プリンタ用紙

この辺りは細かい経費ですが、年間で集計するとかなりの額になるんです。

販売手数料・アプリ利用料

フリマアプリを使う以上、避けられない経費です。

メルカリの販売手数料：売上の10％（売上250万円なら約25万円）
ラクマの販売手数料：売上の6％程度
各種フリマアプリの利用料

これらは自動的に差し引かれるので「経費」という実感がないかもしれません。でも確定申告では必ず計上してください。

店舗運営関連の経費

Instagramでの販売を本格化させている場合。

プロモーション・広告費：Instagramの有料広告。僕は月3,000～5,000円程度
SNS運用代行費（もし外注している場合）
ストア開設・運営費（BASEやShopifyなど）

撮影・コンテンツ制作関連

これは多くの人が見落とす経費です。

撮影用背景紙・ボックス：白や黒の背景を用意している場合
照明機材：本気で商品写真を改善したい場合の投資
スマートフォン三脚
編集ソフト・アプリの利用料：月額制の場合

「こんなの経費？」と思うかもしれませんが、古着の販売促進に直結している以上、立派な経費です。

通信・事務関連の経費

直接的な事業用の通信費は経費になります。

事業用スマートフォンの料金（事業用部分）：100％事業用なら全額、プライベートと混合なら按分計算
インターネット代金（事業用部分）：自宅で販売管理をしている場合、按分計算
会計ソフトの利用料：freeeやMFクラウドなど

その他実務経費

税理士・会計士への相談費用：年に1～2回相談している費用
確定申告書作成代行費
古着転売関連の書籍・教材：ノウハウ習得のための購入
交通費：古着仕入れのための外出（東大門など行った場合）
名刺やチラシの印刷代

僕が失敗した経費計上のミス事例

ここで、僕が実際に犯した失敗をお話しします。これを知っておけば、あなたは同じ失敗をしなくて済みます。

家賃を経費計上しようとした失敗

去年、僕は自宅の一部を古着転売の作業スペースにしていました。そこで「家賃の30％を事業用として経費計上できるのでは？」と考えました。

月10万円の家賃 × 30％ = 月3万円の経費

年間36万円の節税になると思ったんです。でも税理士さんに止められました。

「会社員の副業である以上、事業の主たる目的地が自宅では認められにくい。また、配偶者との共有スペースの場合、按分が難しい」とのこと。

結局、この36万円は経費計上できず、余計に税金を払うことになってしまいました。副業の場合、自宅家賃はよほどの根拠がない限り経費計上は難しいというのが学んだ教訓です。

プライベート支出を混同した失敗

もう一つの失敗は、交通費の計上です。僕は「古着の仕入れのために外出している」と言い張って、月の交通費をまるごと経費計上しようとしました。

でも実際には、仕入れ以外にも買い物や家族サービスで外出していたんです。これを見抜かれました。

今は、本当に仕入れ関連の移動（駅まで、古着店への訪問など）のみを記録し、私用との区別を明確にしています。

レシートを捨ててしまった失敗

確定申告の1ヶ月前になって「あ、5WINSでの支払いのレシート、1月分がない…」という絶望を経験しました。金額は確認できても、レシートがないと税務調査時に根拠を示せません。

今は、全ての領収書・レシートをスマートフォンで撮影し、クラウドストレージに保存しています。

古着転売の確定申告のやり方：実践ステップ

では、実際に確定申告をするにはどうすればいいのか？ステップバイステップで解説します。

ステップ1：1年間の売上・経費を記録する

確定申告の基本は「記録」です。以下の情報を1年通して記録しておく必要があります。

各フリマアプリでの売上（メルカリ、ラクマなど）
商品の仕入れ金額
配送料
5WINSなどの問屋費用
その他経費

手作業でExcelに記録するのもいいですが、僕は会計ソフト「freee」を使っています。月980円程度ですが、自動計算してくれるので時間短縮になります。

ステップ2：領収書・レシートを整理する

1年間の領収書をまとめます。

5WINSからのメール領収書
メルカリ・ラクマの取引記録
配送用品の購入レシート
その他経費のレシート

これらを日付順に整理します。

ステップ3：所得を計算する

以下の計算式で所得を算出します。

所得 = 売上 – 仕入原価 – 配送料 – その他経費

僕の場合：250万円 – 120万円 – 15万円 – 20万円 = 95万円

ステップ4：確定申告書を作成する

国税庁の「確定申告書等作成コーナー」（https://www.keisan.nta.go.jp）を使うか、税理士に依頼します。

僕は最初は自分で作成していましたが、今は税理士さんに月3,000円で相談できるサービスを使っています。安心感が全然違います。

ステップ5：税務署に提出する

確定申告は毎年2月16日～3月15日の期間に提出が必要です。

直接税務署に持ち込む
郵送で提出する
e-Taxで電子申請する

僕はe-Taxで在宅から提出しています。

節税テクニック：古着転売で税負担を減らす方法

確定申告が必須なら、できるだけ税負担を減らしたいですよね。ここでは、実際に効果がある節税テクニックを紹介します。

青色申告を選択する

確定申告には「白色申告」と「青色申告」があります。古着転売で本気で稼いでいるなら、絶対に「青色申告」を選択すべきです。

理由は「青色申告特別控除」という制度です。これにより、最大65万円の控除が受けられます。

例えば、所得が95万円の場合：

白色申告：95万円に税率（20％程度）を掛けた約19万円の税金
青色申告：（95万円 – 65万円）×20％ = 約6万円の税金

その差は約13万円！青色申告の方が圧倒的にお得です。

青色申告を選択するには「青色申告承認申請書」を提出する必要があり、提出期限は新規で開業した場合は開業日から2ヶ月以内です。

経費の領収書を100％保存する

これは節税テクニックというより「基本」ですが、非常に重要です。

僕はこれまでの失敗から学んで、以下のルールを設定しました：

全ての購入はクレジットカード決済（明細が自動記録される）
現金で買ったものは即座にスマートフォンで撮影
月1回、freeeに入力する際に漏れがないか確認

これにより、経費漏れが格段に減りました。

5WINSなどの問屋を活用して原価を下げる

これは直接的な節税ではなく、利益を増やす戦略ですが、結果的に税負担を減らせます。

5WINSは大量購入で単価が安くなります。個人のメルカリ購入と比べて、1点あたり200～500円程度安く仕入れられることもあります。

仕入原価を下げれば、当然所得も減り、税金も減ります。

赤字になった年のための損失繰越

古着転売が必ず利益を出すとは限りません。在庫を抱えて赤字になる年もあるかもしれません。

青色申告の場合、その赤字を翌年以降の利益から差し引くことができます（損失繰越）。

例えば：

1年目：赤字50万円
2年目：利益100万円
課税対象：100万円 – 50万円 = 50万円

これにより、2年目の税金を大きく削減できます。

よくある確定申告の疑問Q&A

Q1：家族に給与を払った場合、経費にできる？

A：できますが、条件があります。「青色申告専従者給与」として、実際に家族が事業に従事している必要があります。妻に月3万円、娘に月1万円というように恣意的に支払うだけではNGです。実務的な根拠が必要です。

Q2：古着転売の赤字は給与所得と相殺できる？

A：できません。給与所得と事業所得は相殺できないルールがあります。ただし、事業所得内の損失は翌年以降に繰り越せます。

Q3：確定申告をしなかったらバレる？

A：メルカリやラクマは税務署に利用者の売上データを報告しているはずです。つまり、申告しなければバレるリスクは高いです。加算税や延滞税が課される可能性があります。

古着転売で安心して稼ぎ続けるために

古着転売の確定申告は、最初は複雑に見えるかもしれません。でも、ルールを理解して準備をしておけば、実はそこまで難しくありません。

僕も今では、毎年スムーズに確定申告ができています。そして何より、「税務的に安心」という心の平安が得られました。これは、古着転売の副業をストレスなく続けるために何より大事なことだと思います。

重要なのは「正確な記録」と「経費の漏れない計上」です。5WINSでの仕入れから、メルカリでの販売、配送まで、全ての取引を記録しておく習慣をつけることが、快適な確定申告への第一歩です。

あなたも、今年から実践してみてください。小さく記録を開始し、不安なことは早めに税理士さんに相談する。これが確定申告で失敗しないコツです。

古着転売で稼いだお金は、きちんと税金を払った上で、家族との時間や子どもたちの未来に投資する。イクメンパパとして、そういう誠実な働き方を大事にしたいんです。